1º de Maio – Dia do Trabalho: Uma boa data para pensar na inteligência tributária da sua empresa.
O dia 1º de maio é conhecido mundialmente como o Dia do Trabalho. Mais do que isso, uma data que simboliza o esforço diário de milhões de profissionais e empresários que movimentam a economia, geram empregos e constroem negócios todos os dias.
Além disso, para quem é empresário, essa data também pode servir como um momento de reflexão sobre algo muito presente na rotina das empresas: os impostos.
É comum ouvir empresários dizendo frases como:
- “O Brasil só tem imposto.”
- “Trabalho muito para pagar imposto.”
- “A empresa trabalha para o governo.”
Esse sentimento é compreensível. O sistema tributário brasileiro é complexo, possui diversas obrigações e exige atenção constante.
Porém, existe um ponto que muitas empresas ainda não perceberam: imposto não precisa ser apenas um custo inevitável.
Empresas que possuem organização contábil e planejamento tributário conseguem transformar a tributação em uma ferramenta estratégica de gestão.
Isso significa:
- Pagar apenas o imposto correto;
- Evitar pagamento de tributos desnecessários;
- Aproveitar créditos fiscais;
- Escolher o regime tributário adequado;
- Planejar a retirada dos sócios de forma inteligente.
É exatamente nesse cenário que entra o papel de uma contabilidade consultiva especializada, como a realizada pelo Grupo Innovacon, que há mais de 20 anos auxilia empresas a estruturarem suas operações contábeis e tributárias com inteligência.
Neste artigo vamos abordar:
- Por que imposto não deve ser visto apenas como custo;
- Como funciona o planejamento tributário;
- Erros comuns que fazem empresas pagarem mais imposto;
- Como a reforma tributária exige maior organização;
- A importância da análise contábil antes da distribuição de lucros.
Por que muitos empresários pagam mais impostos do que deveriam
Uma situação muito comum acontece quando o empresário acredita que o imposto é sempre o mesmo para todas as empresas. No entanto, na prática, isso não é verdade.
Isso porque o valor do imposto depende de diversos fatores, como:
- Regime tributário escolhido;
- Atividade da empresa;
- Margem de lucro;
- Estrutura de custos;
- Organização contábil.
Quando esses fatores não são analisados, por exemplo, muitas empresas acabam pagando impostos de forma automática, sem planejamento.
Isso acontece principalmente quando:
- O regime tributário foi escolhido no início da empresa e nunca mais foi revisado;
- A contabilidade não realiza análise estratégica;
- A empresa não possui acompanhamento tributário.
Empresas que fazem planejamento tributário conseguem identificar oportunidades legais de economia.
O que é Planejamento Tributário?
Planejamento tributário é o estudo da estrutura da empresa para identificar a forma mais eficiente de pagar impostos dentro da legislação.
É importante destacar que planejamento tributário não significa sonegação ou irregularidade.
Pelo contrário, ele consiste em utilizar corretamente as regras da legislação para evitar pagamentos desnecessários.
Além disso, entre as análises feitas no planejamento tributário estão: regime tributário mais adequado, impacto na folha de pagamento, análise da margem de lucro, créditos tributários possíveis e estrutura societária.
O Grupo Innovacon realiza esse tipo de análise para seus clientes, avaliando cada empresa de forma individual.
Os regimes tributários no Brasil
Hoje as empresas podem optar por três principais regimes tributários:
Simples Nacional
É um regime simplificado voltado principalmente para micro e pequenas empresas.
Além disso, ele reúne vários tributos em uma única guia. No entanto, dependendo da atividade e da margem de lucro, nem sempre é o regime mais vantajoso.
Lucro Presumido
Nesse regime o governo presume uma margem de lucro sobre o faturamento da empresa.
A partir disso, os impostos são calculados sobre essa margem presumida. Pode ser vantajoso para empresas com margens maiores.
Lucro Real
Nesse regime o imposto é calculado sobre o lucro contábil efetivo da empresa. Além disso, ele é obrigatório para empresas de grande porte, mas também pode ser vantajoso em determinadas situações.
Por isso, a escolha correta do regime tributário pode gerar diferenças significativas na carga tributária. Dessa forma, essa decisão precisa ser analisada com cuidado.
A Reforma Tributária e o novo cenário para as empresas
Nos últimos anos, o Brasil iniciou um processo de reforma tributária que pretende simplificar o sistema de impostos sobre consumo.
Entre as mudanças estão a criação de novos tributos como:
- IBS (Imposto sobre Bens e Serviços);
- CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços).
Essas mudanças serão implementadas gradualmente nos próximos anos.
Isso significa que as empresas precisarão ter ainda mais organização contábil e fiscal.
Empresas que não possuem estrutura contábil adequada podem enfrentar dificuldades para se adaptar às novas regras.
O Grupo Innovacon acompanha de perto essas mudanças, orientando seus clientes sobre os impactos da reforma tributária e preparando as empresas para esse novo cenário.
Distribuição de Lucros: Um tema que exige atenção
Outro tema que se conecta diretamente com planejamento tributário é a distribuição de lucros.
Muitos empresários acreditam que basta transferir dinheiro da conta da empresa para sua conta pessoal e classificar como lucro.
Porém, isso não é tão simples.
Para que exista distribuição de lucros é necessário que exista lucro contábil apurado.
Isso significa que a empresa precisa possuir:
- Escrituração contábil regular;
- Demonstrações contábeis atualizadas;
- Resultado contábil comprovado.
Sem contabilidade estruturada não existe base legal para distribuição de lucros.
Esse é um ponto extremamente importante.
Empresas que retiram valores da empresa sem base contábil podem enfrentar questionamentos fiscais.
Distribuição de Lucros acima de 50 mil requer atenção
Com o avanço da fiscalização e o cruzamento de informações financeiras, movimentações maiores tendem a receber maior atenção da Receita Federal.
Distribuições de lucros acima de R$ 50 mil por mês exigem ainda mais cuidado.
Dependendo da estrutura da empresa e da forma de retirada, pode existir incidência de tributação aproximada de 10% sobre determinados valores.
Isso reforça a importância de um: planejamento tributário, controle contábil adequado e análise prévia das retiradas.
Antes de realizar distribuições relevantes, é sempre recomendável conversar com seu contador.
Se você não é cliente do Grupo Innovacon, procure seu contador de confiança para avaliar essa operação.
Hoje a distribuição de lucros não é um tema simples e precisa ser tratada com responsabilidade.
A importância da Contabilidade Consultiva
Durante muitos anos a contabilidade foi vista apenas como uma obrigação fiscal.
Ou seja, um serviço necessário apenas para cumprir exigências do governo.
Hoje esse cenário mudou. A contabilidade moderna passou a ser uma ferramenta estratégica de gestão.
Ela ajuda empresários a entender: seus resultados, sua carga tributária, oportunidade de economia e riscos fiscais.
O Grupo Innovacon atua com esse modelo de contabilidade consultiva, ajudando empresários a tomarem decisões com base em dados.
Gestão Financeira também impacta na tributação
Outro fator importante é a organização financeira da empresa.
Quando a empresa possui controle financeiro estruturado, ela consegue planejar melhor suas operações.
Além disso, entre os processos importantes estão: fluxo de caixa, controle de despesas e planejamento de investimentos.
Por isso, o Grupo Innovacon também oferece serviços de BPO Financeiro, que ajudam empresas a organizar sua gestão financeira e melhorar a previsibilidade de caixa.
Gestão de Pessoas e impacto tributário
Além da gestão financeira, outro aspecto relevante dentro da estrutura empresarial é a gestão de pessoas.
Custos com folha de pagamento e encargos trabalhistas impactam diretamente a carga tributária.
Nesse contexto, a RHInnova, empresa que faz parte do Grupo Innovacon, oferece suporte especializado em gestão de departamento pessoal e estruturação de processos de recursos humanos.
Com isso, uma gestão eficiente de pessoas também contribui para uma organização tributária mais eficiente.
Conclusão
O sistema tributário brasileiro é complexo, mas isso não significa que as empresas precisam pagar mais imposto do que deveriam.
Na prática, empresas que possuem organização contábil e planejamento tributário conseguem transformar a tributação em uma ferramenta estratégica de gestão.
Isso permite: pagar apenas o imposto correto, evitar erros fiscais, planejar retiradas de sócios e preparar a empresa para mudanças da Reforma Tributária.
O Grupo Innovacon, com mais de duas décadas de experiência no mercado contábil, atua justamente para ajudar empresários a organizar sua estrutura tributária e financeira.
Além disso, com uma equipe altamente qualificada, o Grupo Innovacon oferece suporte completo em:
- Contabilidade consultiva;
- Planejamento tributário;
- BPO Financeiro;
- Gestão trabalhista.
E quando o assunto envolve gestão de pessoas e departamento pessoal, a RHInnova, empresa que faz parte do Grupo Innovacon, complementa essa estrutura oferecendo soluções especializadas.
Portanto, se você ainda não possui uma análise tributária estratégica na sua empresa, talvez o Dia do Trabalho seja uma excelente oportunidade para refletir sobre a eficiência da sua estrutura tributária.
Empresas inteligentes não apenas trabalham duro.
Elas também utilizam a inteligência tributária para crescer de forma sustentável.
